مصفوفة المسؤوليات RACI | الحوكمة والتأهيل لإدراج الشركات

مصفوفة RACI هي أداة إدارية عالمية لتوزيع المسؤوليات على الأدوار الوظيفية بوضوح تام. تُجيب المصفوفة على سؤال جوهري لكل نشاط: من المسؤول؟ من يُقرّر؟ من نستشير؟ ومن نُبلّغ؟ — مما يُقلّص التداخل في المهام ويرفع كفاءة اتخاذ القرار.

R

مسؤول عن التنفيذ

Responsible

من يقوم بتنفيذ المهمة فعلياً ويبذل الجهد المباشر

A

مسؤول عن النتيجة

Accountable

من يملك صلاحية الاعتماد النهائي والمساءلة عن النتيجة

C

يُستشار

Consulted

من يُطلب رأيه وخبرته قبل اتخاذ القرار أو التنفيذ

I

يُبلَّغ

Informed

من يُخطَر بالنتائج والقرارات دون الحاجة لمشاركته

🎯

التخطيط الاستراتيجي

عمليات بناء ومتابعة الاستراتيجية المؤسسية

العملية / النشاط	مجلس الإدارة	الرئيس التنفيذي	المدير التنفيذي	المدير المالي	مدير التطوير	الإدارات
إعداد مسودة الخطة الاستراتيجيةتخطيط	I	A	R	C	R	C
اعتماد الخطة الاستراتيجية النهائيةتخطيط	A	R	C	C	I	I
تحديد الأهداف السنوية (KPIs)أداء	I	A	R	C	R	C
متابعة تنفيذ المبادرات الاستراتيجيةمتابعة	I	A	R	—	R	R
تقرير الأداء الربعي للمجلستقارير	I	A	R	R	C	C
مراجعة وتحديث الخطة الاستراتيجيةمراجعة	A	R	C	C	R	I

R

مسؤول عن التنفيذ

A

مسؤول عن النتيجة (يعتمد)

C

يُستشار

I

يُبلَّغ

—

لا ينطبق

💰

العمليات المالية

التخطيط المالي والمحاسبة والتقارير

العملية / النشاط	مجلس الإدارة	الرئيس التنفيذي	المدير المالي	المحاسب العام	المراجع الداخلي	الإدارات
إعداد الميزانية التشغيلية السنويةميزانية	I	A	R	R	C	C
اعتماد الميزانية السنويةميزانية	A	R	C	I	I	I
إعداد القوائم المالية الشهريةتقارير	I	I	A	R	C	—
مراجعة الحسابات الداخليةرقابة	I	I	A	C	R	—
إعداد التقرير المالي السنويتقارير	A	C	R	R	C	I
التعامل مع المراجع الخارجيمراجعة	I	A	R	R	C	—
إدارة التدفقات النقديةسيولة	—	I	A	R	C	—

👥

الموارد البشرية

دورة حياة الموظف من التوظيف حتى الإنهاء

العملية / النشاط	الرئيس التنفيذي	مدير الموارد البشرية	مدير القسم	المسؤول عن الرواتب	المدير المالي	الموظف
تحديد الاحتياجات الوظيفيةتوظيف	A	R	R	—	C	—
نشر إعلانات التوظيفتوظيف	I	A	C	—	—	—
إجراء المقابلات الوظيفيةاختيار	I	R	R	—	—	—
اعتماد قرار التعييناختيار	A	R	C	—	—	I
تهيئة الموظف الجديد (Onboarding)تأهيل	I	A	R	R	—	I
تقييم الأداء الدوريأداء	I	A	R	—	—	R
صرف الرواتب والمكافآتتعويضات	I	C	—	R	A	I
معالجة طلبات الإجازاتإجازات	—	A	R	R	—	I

⚙️

العمليات التشغيلية

العقود والمشتريات وإدارة المشاريع

العملية / النشاط	الرئيس التنفيذي	المدير التنفيذي	مدير المشتريات	المدير المالي	مدير المشروع	الإدارات
تحديد متطلبات المشترياتمشتريات	I	A	R	C	—	R
تقييم عروض الموردينمشتريات	—	A	R	C	—	C
إبرام عقود الموردينعقود	A	R	R	C	—	I
متابعة تنفيذ المشاريعمشاريع	I	A	—	I	R	R
قبول تسليم المشاريعمشاريع	I	A	—	C	R	C
إدارة شكاوى العملاءخدمة عملاء	I	A	—	—	—	R
مراجعة مستوى جودة الخدماتجودة	I	A	C	—	R	R

🏛️

الحوكمة والامتثال

الرقابة واللجان والإفصاح والتقارير التنظيمية

العملية / النشاط	مجلس الإدارة	الرئيس التنفيذي	مسؤول الحوكمة	المدير المالي	المستشار القانوني	الإدارات
إعداد تقرير الحوكمة السنويتقارير	A	C	R	C	C	I
إدارة اجتماعات مجلس الإدارةمجلس	A	C	R	I	C	I
متابعة الإفصاحات التنظيميةامتثال	I	A	R	C	R	—
إدارة اجتماعات اللجان المنبثقةلجان	A	I	R	C	C	—
مراجعة السياسات الداخلية للحوكمةسياسات	A	C	R	—	R	I
التحقيق في مخالفات الحوكمةامتثال	A	C	R	—	R	I
التواصل مع هيئة السوق الماليةعلاقات تنظيمية	I	A	R	C	R	—

صمّم مصفوفة RACI مخصصة لشركتك

نبني مصفوفة RACI شاملة لجميع عمليات شركتك بما يتوافق مع هيكلها التنظيمي وإعداداتها الحوكمية، ضماناً لوضوح المسؤوليات وجاهزيتها للإدراج.

تواصل مع مستشارينا جميع مخرجات الحوكمة