مخرجات الحوكمة · رقم 7
نقل أدلة الحوكمة والسياسات المالية والتشغيلية من الورق إلى حيز التطبيق الفعلي المؤتمت داخل أنظمة الـ ERP (مثل SAP, Oracle, Microsoft, Odoo) لمنع التجاوزات وضمان التوافق الرقابي الكامل.
إن وجود سياسات وإجراءات مكتوبة لا يكفي إذا بقيت حبيسة الأدراج دون تفعيل نظامي. نعمل في Next Dimension على مطابقة وتهيئة أنظمة الـ ERP بالشركة لتطبيق لوائح الصلاحيات المالية والفصل بين الواجبات (SoD) وتفعيل سجلات التعقب آلياً، وهو ما يضمن للمستشارين الماليين ومدققي الطرح سلامة وقوة الرقابة التقنية الداخلية.
انقر على أي من الضوابط الأساسية أدناه للوقوف على المنهجية التطبيقية وأهميتها للاكتتاب العام:
ربط وتحديد حدود الموافقات والاعتمادات المالية والتشغيلية لكل درجة ومسمى وظيفي تلقائياً داخل نظام الـ ERP.
تجاوز الصلاحيات المالية، الشراء المباشر دون تفويض، أو التعاقد بمبالغ تفوق صلاحيات الإدارة التنفيذية ودون علم مجلس الإدارة.
تثبت للمستشار المالي التزام الشركة التام بنظام رقابة داخلية صارم ومبني على مستويات الموافقة والمسؤولية المعتمدة رسمياً.
تعد مراجعة الـ SoD إحدى أدق المتطلبات الفنية التي تركز عليها التقارير الاستشارية المحاسبية لملف الإدراج. نقوم بإجراء فحص شامل للتأكد من عدم جمع موظف واحد لصلاحيات حساسة متعارضة (مثل: صلاحية إضافة حساب بنكي لمورد وصلاحية إصدار أمر دفع له في نفس الوقت) للحد تماماً من مخاطر الاحتيال والسرقة الداخلية.
نعمل كجسر ربط احترافي بين الإدارة المالية والحوكمة وبين قطاع تقنية المعلومات في الشركة لتطبيق اللوائح بكفاءة تقنية:
دراسة أدلة السياسات ومصفوفة الصلاحيات المعتمدة وتحويلها إلى متطلبات تقنية ومنطق برمجي يفهمه مطورو النظام (System Specifications).
تهيئة إعدادات الأمان ومسارات الموافقات ومستويات الموافقة الإلكترونية وتعيين الصلاحيات للمستخدمين والأدوار (Roles & Profiles).
إجراء محاكاة وفحص تقني مكثف للتأكد من خلو النظام من أي ثغرات تتيح تجاوز الصلاحيات أو تداخل المهام المتعارضة، وإصلاحها فوراً.
تدشين النظام بعد اعتماده وإصدار تقرير رسمي يثبت الجاهزية والامتثال التقني للرقابة الداخلية بما يدعم ملف الشركة المالي أمام المستشارين الماليين وهيئة السوق.
نعمل في Next Dimension على مواءمة لوائحك وحوكمتك وإجراءاتك وتطبيقها تقنياً داخل أنظمتك التقنية والـ ERP بكفاءة وامتثال تام.